Esta herramienta permite reconstruir estados financieros en formato PGC español a partir de uno o varios balances de sumas y saldos. También permite preparar una consolidación mediante ajustes y eliminaciones entre sociedades.
Objetivo principal
Obtener Balance de situación y Cuenta de Pérdidas y Ganancias, tanto por cuentas como en formato reducido por epígrafes PGC.
Entrada recomendada
Un Excel o CSV de sumas y saldos con columnas de cuenta, descripción, debe, haber y/o saldo final.
1. Elegir el modo de empresa
- Una empresa por archivo: usa esta opción si vas a subir un Excel por cada sociedad.
- Varias empresas en un Excel usando columna Sociedad: usa esta opción si todas las sociedades están en un mismo Excel y existe una columna llamada Sociedad, Empresa o similar.
- Una empresa por hoja del Excel: usa esta opción si cada pestaña del Excel corresponde a una sociedad distinta.
2. Importar el sumas y saldos
Pulsa Añadir archivo y selecciona el Excel o CSV. La herramienta intentará reconocer automáticamente columnas habituales como Cuenta, Subcuenta, Código, Nº cuenta, Descripción, Concepto, Debe, Haber, Saldo y Saldo final.
3. Revisar los estados PGC por empresa
- Balance PGC por cuentas: cada cuenta clasificada en su epígrafe de Balance.
- Balance PGC a 4 dígitos: cuentas agrupadas por los cuatro primeros dígitos.
- Balance PGC reducido: cuentas agrupadas por epígrafes PGC.
- PyG PGC por cuentas: cuentas 6/7 clasificadas por epígrafe de PyG.
- PyG PGC a 4 dígitos: ingresos y gastos agrupados por los cuatro primeros dígitos.
- PyG PGC reducida: cuenta de resultados por epígrafes PGC.
- Cuentas no mapeadas: cuentas que requieren revisión.
4. Cómo calcula la PyG
La PyG se reconstruye con los movimientos Debe - Haber de las cuentas 6 y 7. Esto es importante porque, si la contabilidad está regularizada, las cuentas de ingresos y gastos pueden tener saldo final cero.
Advertencia: si el sumas y saldos solo trae saldo final y no trae movimientos acumulados Debe/Haber, puede que la PyG no se pueda reconstruir correctamente.
5. Mapeo de cuentas y nombres
Antes de detectar eliminaciones, abre Mapeo cuentas/nombres. Ahí puedes revisar proveedores, clientes y contrapartes detectadas, agrupar nombres similares y marcar qué nombres corresponden a sociedades del grupo.
Esto es útil porque un mismo cliente o proveedor puede aparecer con cuentas distintas, o con nombres ligeramente diferentes.
6. Consolidación
Para preparar consolidación, importa al menos dos sociedades. Después revisa el mapeo de nombres y pulsa Detectar eliminaciones intragrupo. La herramienta propondrá posibles eliminaciones, pero no aplicará nada sin revisión.
7. Exportación
- Descargar Excel completo: genera un Excel con Balance, PyG, estados consolidados y cuentas no mapeadas.
- Descargar CSV: genera un archivo CSV de los estados.
- Imprimir/PDF: permite guardar la vista actual como PDF desde el navegador.
8. Control de calidad
Antes de entregar, revisa siempre el bloque Control de calidad antes de entregar. Este bloque avisa sobre líneas importadas, cuentas clasificadas, PyG reconstruida, cuentas no mapeadas, cuadre de ajustes y número de sociedades.
Nota profesional: la herramienta ayuda a reconstruir y revisar estados contables, pero el usuario debe validar el mapeo, los criterios contables, los ajustes de consolidación y la información adicional necesaria para eliminaciones complejas, especialmente inversión-patrimonio neto.
